Программа долгосрочных сбережений – это финансовый инструмент с государственной поддержкой для формирования долгосрочных сбережений для всех граждан России. Гражданин может по желанию делать личные взносы, которые софинансирует государство и перевести в программу ранее сформированные пенсионные накопления по ОПС.

• Перевод пенсионных накоплений (ОПС) в качестве первого взноса. 

• Софинансирование до 36 000 рублей в год от государства. 

• Возврат налога от 52 000 рублей в год по личным взносам.  Вы имеете право на получение ежегодного налогового вычета от 52 000 рублей до 88 000 рублей в зависимости от вашей ставки налога. Для получения вычета необходимо наличие налогооблагаемой базы по НДФЛ. C 2025 года действует пятиступенчатая прогрессивная шкала ставок по налогу на доходы физических лиц. 13 % − для доходов до 2,4 млн руб. в год; 15 % − от 2,4 млн до 5 млн руб. в год; 18 % − от 5 млн до 20 млн руб. в год; 20 % − от 20 млн до 50 млн руб. в год; 22 % − свыше 50 млн руб. в год. Максимальная сумма взносов, с которой будет исчисляться налоговый вычет, — 400 000 рублей в год.

• Начисление инвестиционного дохода ежегодно. 

• Сбережения по договорам долгосрочного сбережения, а также софинансирование от государства и сумму накопительной пенсии (ОПС), будут защищены и застрахованы Агентством по страхованию вкладов (АСB) до 2.8 миллионов рублей. 

• Возможность получения единовременной выплаты всех средств на вашем счете через 15 лет от даты заключения договора 

• Правопреемство

Сумма зависит от размера официального среднемесячного дохода: 

• Доход до 80 тыс. руб. в месяц: личный взнос должен быть не менее 36 тыс. руб. в год. 

• Доход от 80 тыс.руб.01 коп. до 150 тыс. руб. в месяц: личный взнос должен быть не менее 72 тыс. руб. в год. 

• Доход свыше 150 тыс. руб.01 коп. в месяц: личный взнос должен быть не менее 144 тыс. руб. в год.

До обращения за назначением выплаты вы можете обратиться в Фонд за выплатой выкупной суммы. В соответствии с условиями договора долгосрочных сбережений инвестиционный доход (или его часть) может быть удержана из выкупной суммы. 

Из чего состоит выкупная сумма

 Выкупная сумма выплачивается только из учета Ваших личных взносов и начисленного на них инвестиционного дохода. 

 Если заявление о получении выкупной суммы оформлено в течение 14 календарных дней со дня заключения договора, то вы получите всю сумму личных взносов и начисленный на них доход (при наличии на счете). 

В состав выкупной суммы не входят единовременный взнос, сумма государственного софинансирования и начисленный на них инвестиционный доход. Эти средства останутся на Вашем счете в Фонде или могут быть переведены на договор долгосрочных сбережений, заключенный с другим негосударственным пенсионным фондом. 

Получить эти средства можно: 

• по достижении возраста 60 лет (для мужчин) или 55 лет (для женщин) либо по истечении 15 лет с даты заключения первого договора; 

• при возникновении особых жизненных ситуаций у участника (оплата дорогостоящего лечения участнику, потеря кормильца участника). 

Перечень видов дорогостоящего лечения утвержден Распоряжением Правительства РФ от 29.11.2023 № 3392-р. 

Важно! 

Начиная с года, следующего за годом, в котором участнику осуществлена выплата выкупной суммы, право на получение государственной поддержки формирования долгосрочных сбережений прекращается по всем договорам долгосрочных сбережений, в том числе заключенным после указанной даты (ст. 36.44 Федерального Закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

 При выплате выкупной суммы удерживается налог на доходы физического лица (НДФЛ) в соответствии с п. 2 ст. 213.1 Налогового кодекса Российской Федерации: 

• с суммы выплачиваемого инвестиционного дохода за весь период действия договора; 

• с уплаченных Вкладчиком сберегательных взносов, в случае не предоставления справок из ИФНС о подтверждении неполучения налогового вычета. Справку можно получить в налоговом органе по месту жительства. 

Какие документы необходимы 

Для получения выкупной суммы по договору вам необходимо представить в Фонд заявление (размещается Фондом на сайте) и следующие документы (оригиналы и/или их надлежащим образом заверенные копии): 

• паспорт или иной документ, удостоверяющий ваши личность, возраст, место жительства (место пребывания), гражданство; 

• документы, подтверждающие изменение фамилии, имени, отчества, пола вкладчика/участника (в период с даты открытия счета долгосрочных сбережений или с даты последней актуализации указанных данных до даты обращения за выплатой выкупной суммы); 

• в случае обращения от вашего имени представителя дополнительно прилагаются: анкета физического лица, заполненная на имя представителя, согласие на предоставление и обработку персональных данных и документы, удостоверяющие личность и место жительства (место пребывания) законного представителя или доверенного лица, а также документы, подтверждающие их полномочия. 

Если Вы не пополняли свой счет, то для расторжения договора необходимо предоставить следующие документы: 

• заявление о расторжении договора (в свободной форме); 

• паспорт или или иной документ, удостоверяющий ваши личность, возраст, место жительства (место пребывания), гражданство.

Заявление и документы могут быть представлены в Фонд лично, через законного/уполномоченного представителя, по почте. Документы, направляемые по почте должны быть заверены в порядке, установленном Российской Федерацией.

Кто имеет право на получение средств умершего участника? 

 Правопреемник, указанный в договоре или в заявлении участника о распределении остатка средств на счете долгосрочных сбережений. 

В случае отсутствия заявления участника либо определения правопреемников в договоре выплата осуществляется правопреемникам участника из числа родственников: 

• в первую очередь – дети, в том числе усыновленные, супруга (супруг) и родители (усыновители); 

• во вторую очередь – братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки 

Выплата средств производится правопреемникам умершего участника, указанным в договоре либо в заявлении в соответствии с размером долей, определенным участником в договоре или заявлении. При отсутствии указания на размер долей, а также при выплате правопреемникам по закону средства, подлежащие выплате, распределяются между правопреемниками в равных долях. 

Правопреемники имеют право на получение остатка средств на счете долгосрочных сбережений участника в следующих случаях:

 1) если смерть участника наступила до назначения ему периодических выплат по договору; 

2) если смерть участника наступила после назначения ему срочных периодических выплат по договору. 

Если смерть участника наступила после назначения ему пожизненной периодической выплаты, выплата правопреемникам не осуществляется.  

В какой срок необходимо обратиться за выплатой? 

Правопреемник должен обратиться в Фонд в течение 6 месяцев со дня смерти участника. 

Если пропущен срок обращения (6 месяцев) он может быть восстановлен в судебном порядке. 

Какие необходимы документы? 

 Для получения выкупной суммы правопреемник должен предоставить в Фонд заявление правопреемника о выплате средств, отраженных на счете долгосрочных сбережений участника и следующие документы (оригиналы и/или их надлежащим образом заверенные копии): 

а) паспорт или иной документ, удостоверяющий его личность, возраст, место жительства (место пребывания), гражданство; 

б) документы, удостоверяющие личность и место жительства (место пребывания) законного представителя или доверенного лица, а также документы, подтверждающие их полномочия в случае их обращения от имени правопреемника; 

в) документ, подтверждающий регистрацию в системе индивидуального (персонифицированного) учета (страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования) или Уведомления о регистрации в системе индивидуального (персонифицированного) учета (АДИ-РЕГ); 

г) анкету физического лица; 

д) согласие на предоставление и обработку персональных данных; 

е) документы, подтверждающие право заявителя (правопреемника участника) на получение выкупной суммы (для правопреемников по закону): документы, подтверждающие родство, а также иные документы, подтверждающие право заявителя (правопреемника). 

Способы подачи документов в фонд: 

– личное обращение в офис Фонда по адресу г. Москва, ул. Б. Андроньевская, дом 23, стр. 1; 

Время работы: Понедельник-четверг с 9:00 до 18:00 (обед с 13:00 до 13:48), Пятница с 9:00 до 17:00 (обед с 13:00 до 13:48) 

– почтой России на адрес Фонда: 109147, г. Москва, ул. Б. Андроньевская, дом 23, стр. 1; 

Документы, направляемые по почте должны быть заверены в порядке, установленном Российской Федерацией. 

В какой срок осуществляется выплата? 

Фонд не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для обращения правопреемников принимает решение о выплате выкупной суммы правопреемнику. Выплата осуществляется не позднее последнего рабочего дня месяца,следующего за месяцем принятия решения о выплате правопреемнику. НДФЛ с выкупной суммы правопреемникам не удерживается.